Tag: 税收抵免

【星岛都市网】报税季即将来到，安省政府今年继续为报税居民提供多项税项抵免，为低收入工人、有小孩的父母、拥有自己房屋的老年人等提供帮助。 市民不仅可以在今年提交报税表时申请联邦税收抵免，还可以在安大略省申请不可退还和可退还的省级税收抵免。不可退还的款项可以减少应缴省税金额，而如果总额超过必须缴纳的税款。 1. 低收入工人税收抵免 低收入工人税收抵免是一种不可退还的税收抵免，可以用它来减少或免除安大略省个人所得税。 需符合以下所有条件： 在纳税年度开始时，必须是任何省份或地区的加拿大居民 在纳税年度结束时必须是安省居民 必须有工作收入 必须缴纳安大略省个人所得税 个人调整后净收入必须低于50,000元 调整后的家庭净收入必须低于82,500元 一年内在监狱中度过的时间不得超过六个月 可以获得的最高抵免额为875元或就业收入的 5.05%，以较低金额为准。报税时可在提交报税表时申请抵免。 2. 政治捐款税收抵免 政治捐款税收抵免帮助为省级政治做出经济贡献的个人。 需符合以下条件： 税务年度12月31日成为安省居民 曾向安省选举的候选人或注册的安大略省政党、注册选区协会或注册的领导候选人做出捐款 如果为市或联邦选举捐款，则不能申请此抵免。 抵免额取决于捐款金额，最高抵免额为1,552元。可以在2023年所得税和福利申报表中申请抵免。省政府指出，如果以电子方式捐款，需要将所有收据和文件保存六年。 3. 安大略省儿童税收抵免 安大略省儿童税收抵免为家庭提供儿童保育费用的资金。符合资格的家庭最多可以申请其符合资格的托儿费用的 75%，包括托儿中心、家庭和营地提供的服务。 最多可以获得： 七岁以下儿童每人 6,000 元 7 至 16 岁儿童每位 3,750 元 每个严重残疾的儿童 8,250 元 今年提交个人所得税申报表时，可以申请此税收抵免。 4. 社区食物计划为农民捐赠税收抵免 如果向安省符合资格的社区食品计划捐赠农产品，可以申请社区食品计划捐赠税收抵免，该信用额相当于所捐赠农产品公平市价的25%。 合资格人士需符合以下条件： 在安省从事农业业务并在纳税年度12月31日居住在安大略省的个人（或其配偶或同居伴侣） 在安大略省从事农业业务的公司 农产品包括肉类或肉类副产品、鸡蛋或乳制品、鱼类、水果、蔬菜、谷物、香草、蜂蜜、枫糖浆、坚果等。 可以通过填写完整的 ON428 表格以及个人所得税和福利申报表来申请抵免。 5. 安省长者公共交通税收抵免 安省长者公共交通税收抵免是该省提供的可退还税收抵免，旨在帮助老年人支付公共交通费用。 要在提交 2023 年所得税和福利申报表时获得抵免资格，必须： 2021 年 12 月...

【加拿大都市网】2023年报税季即将截止，有部分安省人或有资格享受个人税收抵免。 H&R Block税务专家Yannick Lemay表示，以安省Staycation Tax Credit为例，通过这项抵免，在安省住过酒店或曾租屋的安大略人可于2022年1月1日至12月31日期间申请抵免20%住宿费用。 Lemay提醒，市民若想申请抵免，需保留所有收据，对个人而言最高可申请1,000费用，20%抵免意味着省民最多可获200元退款。省民可申报任何旅行住宿费用，但不包括食品、娱乐、汽油及额外费用。家庭和夫妻最多可申请2,000元，最高获400元抵免额。 70岁及以上的老年人最多可抵销25%医疗费用，并申请高达6,000元赔偿，最高可获1,500元退还。 同时儿童保育和费用减免(CARE)税收抵免，帮助年收入低于150,000元的家庭，符合条件的家庭最多可申请75%儿童保育费用，包括儿童保育中心和营地。 相关阅读：报税季来了！通货膨胀下有哪些节省税金新政策？ T11

【加拿大都市网】安省的报税季就要到了，虽然翻看成堆的皱巴巴的收据很糟糕，但有一些个人税收抵免你肯定想知道——它们可以让你今年拿回一些钱！ 安大略省所得税的申报截止日期通常是周日，今年你可以在5月1日之前完成申报——但如果可以的话，最好避免拖延早点申报。 安省内度假税收抵免 安大略人可以申请2022年在安省符合条件的住宿费用的20%，包括酒店住宿和小屋或露营地参观。因此，如果你在去年的某个时候预订了露营之旅，租了一间小屋，或在安省的一家不错的酒店住了一段时间，你可以报销你花的一大笔钱。 个人最多可报销1000加元，家庭和夫妻最多可报销2000加元。 申请条件：税收抵免适用于2022年1月1日至2022年12月31日之间的休闲住宿。 2022年是安省居民能够申请这项福利的最后一年，所以一定要好好利用它! 官网 安省能源和房产税抵免 你的年龄是否在18岁到64岁之间？如果是的话你有资格拿回1194加元。 而65岁以上的老人可以拿到1360加元，住在保护区或公共长期养老院的人可以拿到265加元。即使是2022年住在“指定学院或大学宿舍”的学生也可以获得25加元。 申请条件：申请人必须年满18岁，并能够证明他们租赁了房屋或为主要住所缴纳了房产税。 官网 低收入工人税收抵免 安省税后年收入低于5万加元的居民可以获得最高875加元或就业收入的5.05%的抵免，具体取决于两者孰低。 申请条件：2022年个人净收入必须低于5万加元，家庭年收入必须低于8.25万加元。 官网 就业培训税收抵免 这项临时的、可退还的个人所得税抵免旨在帮助工人获得所需的培训，每年提供高达2000加元的抵免。 该抵免覆盖个人2022年合格支出的50%，包括2023年支付给加拿大合格教育机构的学费和其他费用。 与今年的行业或专业考试有关的费用也可以提交。 申请条件：申请人必须是安省居民，年龄在26岁至65岁之间，并在2022年有正的加拿大培训学分限额。 官网 老年人公共交通税收抵免 老年人每年可申请最高3000加元符合条件的公共交通费用，并可获得最高450加元的税收抵免。 申请条件：申请人必须在上一个纳税年度的最后一天年满65岁，并且在2022年底之前一直居住在安大略省。 官网 老年人居家护理税收抵免 这项税收抵免允许安省居民在2022年抵免高达25%的医疗费用。符合条件的人最多可返还1500加元 对于净收入超过35000加元的家庭，这一数额将减少5%——例如，净收入为40000加元的家庭，这一数额将减少5000加元的5%——而对于收入在65000加元或以上的家庭，这一数额将完全取消。 申请条件：在2022年年满70岁或以上，或配偶/伴侣在这一年年满70岁或以上的安大略人。 官网 ref：https://www.narcity.com/toronto/ontario-tax-credits-to-get-cash-back-in-2023 编译：YUAN 图片：pixabay  

【加拿大都市网】如果你计划在今年夏天从多伦多出发进行任何一日游或周末游，安省的度假税收抵免是你需要熟悉的东西。 当我们期待着更多温暖的天气时，许多人可能会制定旅行计划。 2022年的省内度假税收抵免允许符合条件的人在安省的短期住宿上节省费用，如酒店、汽车旅馆、小屋、B&B以及露营地等。 税收抵免适用于今年年底之前的休闲住宿，无论何时支付住宿费用。 只要你已经支付了住宿费用，并由注册了GST和HST的商家在详细的收据上列出费用，你就可以申报： 单次或多次旅行，个人不超过1000加元，家庭不超过2000加元 直接通过住宿地或通过网站预订的住宿 获得住宿所需的费用部分 旅游套餐费用中的住宿部分 收据必须包括住宿地点、支付的住宿费用、支付的GST/HST金额、住宿日期和支付人的姓名等细节 需要注意，某些费用是没有资格获得住宿税收抵免的。即任何“自发产生”的费用，如在火车或船上度过的时间，非短期住宿的旅行费用，如租车和购买食品杂货。报销的费用，为教育目的产生的费用，以及符合医疗税收抵免的费用。 在下个季度申报个人所得税时，你可以得到你符合条件的2022年住宿费用的20%。每家最多$400。 你必须在2022年12月31日是安省居民才有资格，每个家庭在这一年只能有一个人提出申请，不过费用也可以包括配偶和符合条件的孩子。 省内度假税收抵免可以在你2022年的个人所得税和福利申报中申请，无论你是否欠2022年的税。 据预测，它将为安省的居民提供约2.7亿加元。(都市网Rick编译，图片来源星岛资料图) （ref:https://www.blogto.com/travel/2022/05/staycation-tax-credit-ontario/)

■税务专家为民众提供节省税款的提示。加通社   2019年到来，是时候处理2018年的税务。有税务专家撰写专文，为每个年龄组别的国民提供税务提示，帮助大家节省税款，获取应得的税务优惠。   据《金融邮报》（Financial Post）专栏报道，2019年的个人免税收入上限为12,069元，虽然大多数青少年的收入都达不到该上限额，可以毋须报税，但如果他们在去年有兼职工作收入，也可以考虑报税。   青少年报税的好处，是可获得退休储蓄计划（RRSP）的供款额，例如有2,000元收入，便可获得360元的RRSP供款额。青少年日后在获得正式工作收入后，便可利用累积的RRSP供款额，节省税款。   学费开支可用作税收抵免   如果是专上院校学生，除了可以从注册教育储蓄计划（RESP）免税提取款项外，学费开支也可以用作税收抵免（tax credit）。例如，按各院校本学年的平均学费6,900元计算，便可获得近19,000元的税收抵免，为来自教育辅助支款（Educational Assistance Payment，EAP），以及暑期工和兼职工作的收入，节省不少税款。   如果你是雇员，雇主会将你的部分薪金扣下，用作预缴税款，报税后可取回多收的税款。   要减少雇主的预扣税款金额有两个方法，第一是重新填写TD1表格（Personal Tax Credits Return）。该份表格通常在你受雇时填写，表内列出多种不同的税收抵免项目，例如配偶和残障等。因此，如果个人情况有变，可以重新填写该表，以便降低雇主的预扣税额。   原预扣税可存免税储蓄账户   如果你在2019年有RRSP供款，或须要支付投资或商业贷款的利息，或有医疗和捐款开支等，你可以填写表格T1213（Request to Reduce Tax Deductions at Source），获税务局批准后，雇主便会减少你的预扣税额。   预缴税额减少，不但可以有更多现金可用，而且可以将更多钱投资到免税储蓄户口（TFSA）、RRSP或RESP户口。   如果是65岁或以上的退休人士，又没有退休金收入，可以考虑将部分RRSP款项转到注册退休入息基金（RRIF），然后每年从中提取2,000元，这样便可享受退休金收入税收抵免优惠。   综合报道

■■有税务专家建议民众，在年底前做好税务部署。CBC   2018年还有几天便结束，是时候考虑省税的方法。税务专家戈隆贝克（Jamie Golombek）在《金融邮报》（Financial Post）中指，民众应该趁本年结束前，想办法减少税款，例如卖出一些亏损的投资，捐献款项等，不要错过省税的机会。 戈隆贝克在文中指，如果你的非注册投资户口内有一些累积亏损，应该在年底前卖出，用于抵销其他投资赚取的资本收益（capital gains）。不过，相关交易必须在12月27日（星期四）或之前进行，否则不被当作本年的亏损。 此外，慈善捐款可用作税收抵免（tax credit），但必须在12月31日前作出捐献。假如你在今年有支付医疗费用，可透过医疗开支税收抵免（Medical expense tax credit，简称METC），获得税务抵免。 如果纳税人须要偿还学生贷款，也可以将支付款项中的利息部分，用以抵免税款。 另一方面，如果你预计今年的税率与明年不同，也应该作出适当的税务部署。例如，你今年放产 假或正在求学，但计划在明年重回职场，你可以考虑在年底前卖出一些投资，这样便可以按今年较低的入息税率，缴交资本收益税。相反，如果你预计明年的入息税率会较低，可等到明年才卖出投资。 综合报道