我们不会长生不老，也不能带着物质财富离开。若不打开心扉诉说愿望，以及财产应如何分配，这可能对家庭和谐及遗产价值造成损害。您辛勤赚取金钱，大概也想确保您的财富传承下去，惠及后人。本文所述的五个讨论焦点，将有助于您着手和子女交谈这个重要课题。
常言道钱财乃身外之物，生不带来，死不带去。因此，您也许需要思量您的资产对后代有何用处。比方说，您可能不肯定孩子是否想经营家族生意、承继家庭度假屋，或者是否有空间容纳大量的收藏品，最好的方法就是去问答案。
我们都不想谈及那无法避免的事情，但有些谈话是必需的，这也许是为了维持兄弟姐妹之间的和谐，避免让遗产落在税务人员和债权人手中，以及确保您能如愿度过晚年。道明于2018年进行的一项民意调查显示，加拿大的千禧一代每10名之中有4人预期或已经承继遗产，而其中六成的人士预计他们将获得现金，略过半数的人预期承继物业或透过出售物业获取金钱。但令人惊讶的是，39%的加拿大人其父母已立有遗嘱，却从来没有谈及遗嘱，在此情况下，意料之外的不快事件可随时发生。事不宜迟，您最好及早安排和子女进行以下的讨论，即使这想法也许会令您有点坐立不安。
主题一：谁想要什么？
开场白例子：您的父亲和我一直在想，我们的度假屋／生意／收藏品应如何处理，我们想知道您对未来如何处理它们有怎样的想法？
在遗嘱中说明资产如何划分和分配，似乎容易，只是把所有东西留给所有人，让他们在您身故后确定谁得到什么，或者只是根据子女数目来平分所有资产，这可能并非一个好计划。许多资产是不能明确划分，例如度假屋或生意，让您的继承人在您去世后抛硬币来作决定，可能会引起紧张及不和的局面。一个良好的开端是先行估计您想传给子女的资产价值，询问家人的意愿，了解他们希望资产如何划分。例如，谁热衷于拥有度假屋？然后尝试以平等分配遗产价值的方式把资产划分。
如果有一项重大资产存在，例如物业，公平划分可能很难实现。您可考虑例如透过人寿保险来向未必想要度假屋的继承人给予现金。透过良好的讨论，了解各家庭成员对家庭财富划分的看法，可帮助您制订遗嘱，并确保继承人在您离世后保持和谐。
主题二：如何缴税？
开场白例子：您也知道，一旦我离世，这间度假屋／公司将有一些税要缴纳。让我们谈谈可以怎样尽量减少影响，并确保能够缴税……
您去世后仍然要缴税。这似乎是不公平的，但却是事实。虽然加拿大是一个没有“遗产税”的国家，但很多人都不知道或者容易忘记，遗产仍然因为“假定出售”(deemed disposition) 而被征税。您的资产在您去世时被视为已出售给您的继承人，而当时的任何资本收益都必须缴税。
对于由零开始建立，或者于数十年前以合理价格购买的度假屋或生意，资本收益可以相当大。事实上，一间于40年前以数千元购入而地点良好的度假屋，可能已升值至数十万元。继承人在您去世后才收到没有预先计划如何应付的税单，可能会迫使他们联络相熟的地产经纪。
税务讨论可对规划过程有帮助，尤其是如果有一些令情况复杂化的因素，例如继承人在海外生活（不同国家对遗产传承有不同的规则）。
主题三：当您不在时由谁照顾家庭？
开场白例子：万一我们其中一个人无法照顾小宝／祖母，如何令他们得到所需要的照顾，我们大概应该谈谈……
对未成年子女的监护很重要。如果您没有在遗嘱中指定一名监护人，法庭将为您的孩子决定监护权。您应该表明意愿。在撰写遗嘱时，往往会作出关于照顾未成年子女的决定，但需要您作出安排的并非只有他们。您也可能有一名残障成年孩子，需要身体和财务上的照顾，又或者有年迈父母倚赖您的财务支持。由于那些需求可能构成很大的财务负担，您可能难以平等划分资产。您若需要为残障子女的长期护理提供资金，那么便可能没有多少剩下来分给其他人。谈论这个问题，可以助您处理各种期望，并找到公平对待所有继承人的方法。
主题四：当我再不能自理，谁会照顾我的生活？
开场白例子：可能有一天，我无法打理这里的事物或为自己作决定。我们应该谈谈谁会负起责任……
事实上，随着年纪增长，我们的身体和精神机能都会下降。在某些情况下，我们再不能照顾自己或财产，一个值得信赖的亲人可能要负起责任。您需要指定一名授权人，能够使用您的财务账户，在您无法为自己的健康作出决定时代为决定，并且照顾您的财产。
授权书 (power of attorney) 是一份法律文件，授权予某人代表您行事。授权书有两种，分别处理医疗和财产问题，所以您也许需要超过一份授权书。您可能想考虑指定一名值得信赖，关怀您的安康和意愿的家人或朋友。您可以选择委任某人或多位人士的组合，作为您的财产和个人护理的受权人。
对于财产授权书，另一个选择是委任一间信托公司。如果没有人令您觉得能委以重任，这可能是一个好选择。
主题五：我们如何确保遗产由家人拥有？
开场白例子：我希望留下来的金钱可以用来让您攻读研究生学位／创业／投资。让我们聊聊如何实现这个目标，并确保这笔钱留在您手中……
正如没有人想谈死亡，没有人想预测婚姻破裂。然而，离婚不仅是常见，这是很多人始料不及的。温尼亚家庭研究所 (The Vanier Institute of the Family) 估计，加拿大有41%的婚姻将在30周年前结束。
若您计划把财富传承下代，要明白到遗产可成为离婚申索的一部分，除非您已采取适当措施来保护遗产免受债权人侵占。债权人未必是一名吝啬的前配偶，也可以是业务伙伴或声称被欠债的任何人。您可能亦希望若继承人去世，遗产得到保护而不流别人田，例如不会落在配偶手中。
根据安省法律，在订立遗嘱时，可以在条文中表明遗产以及来自遗产的收入和增长，不会成为离婚时财产均等化的一部分。然而，实际上这取决于这项馈赠的具体情况。如果遗产被用来偿还婚姻住所的按揭贷款，或者于数年内花掉，那么条文可变得模糊不清。
因此，通常最好的做法是让这笔款项与其他账户和投资分开。保护遗产有很多方法，所以与遗产法律的专业人士商谈，可以帮助您保住家庭财富。
最后，若预先安排这些讨论的时间和题目，您或会发觉更容易进行讨论。又或者您想淡化其重要性，也可以只是随便地提起。无论哪一种方式都行，只要您展开讨论。他人的故事或听闻经验可有很大的破冰作用，打破沉默。从您所认识的人或看过的读物说起。
另外，您也可以考虑向为您策划遗产安排的专业人士，介绍您的子女，因为他们可以帮助您们以专业而理智的方式开始讨论。要决定以集体还是单独讨论的方式和家人交谈？这该采取一次重大交谈，还是一系列讨论的方式？这不会是容易的事情。可是，如果不坐下来倾谈，每个人都可能面对更大的困难。
李淑华 (Theresa Lee)是道明财富私人投资咨询部(TD Wealth Private Investment Advice)。副总裁兼驻安省万锦市投资顾问。道明财富(TD Wealth)致力为投资者提供一系列服务以达至其财务目标，详情可上网www.tdwealth.ca/chinese浏览。
