选城市 : 多伦多 | 温哥华
2019年01月24日 星期四 05:44:36
dushi_city_toronto
dushi_city_vancouver
dushi_top_nav_01
dushi_top_nav_02
dushi_top_nav_03
dushi_top_nav_04
dushi_top_nav_22
dushi_top_nav_05
dushi_top_nav_07
dushi_top_nav_08
Home Tags 2018RRSP

Tag: 2018RRSP

加国长者迈向1200万 退休金开支40年后增5倍

■加拿大统计局人口普查结果显示,老年人口的增长是70年来最快。资料图片 联邦首席精算师(Chief Actuary)为加拿大退休金计划所作的定期例行检讨报告,是联邦政府在未来40年续步扩大退休金计划,对老年保障金(Old Age Security,OAS)所产生影响的首次检讨。 报告指出,人口老化令申领退休金的人增加,国民寿命延长也意味领取更多的金额。经济增长将可以抵消退休金增加的部分压力。CPP由于雇主及员工供款 额提高而增加的退休金,将有助减少低收入长者的人数,到2060年时可以为政府节省30亿元的入息补助金(Guaranteed Income Supplement, GIS),老年保障金的开支也因为退休金调升而得以减低。 「受挤压一代」(Generation Squeeze)组织创办人、卑诗大学人口 及公共衛生学院副教授Paul Kershaw表示,报告反映年轻一代将要为他 们退休的父母和祖父母,向加拿大退休金计划付出更多,但未来可以获得的老年保障金则更少。这种由下一代人养上一代的政策,对公共资源分配带来很大冲击,影响延及子孙。倡加速吸纳移民加拿大统计局的人口普查结果显示,老年人口的增长是70年来最快,预计到2061年全国长者达1,200万人。加国出生率持续下降,如果不加速吸纳移民,将缺乏足够劳动力接替退休的工人。 前保守党政府将老年保障金的支付年龄,由65岁提高至67岁,以减 轻负担和鼓励工人延迟退休。自由党上台后推翻这项政策。社会发展部长杜洛斯(Jean-Yves Duclos)的发言人Mathieu Filion说,2016年新修订 的财政预算案,令无数弱势的长者不至于每年最多可能损失13,000元。较早前向多名副部长提交的一份报告指出,如果渥太华将退休年龄定为65岁,加上国民寿命延长,意味申领退休福利的人越来越多,领取的年期也越来越长;劳工人口则减少,税务负担也更重。由于税收下降,但支出却有增无减,令年轻一代要支付重税,因而可能打击国民的工作动力,以及企业的投资意愿,道致经济不振和生产力下降。

4成加人早取RRSP 最多用作买房首付

■据蒙特利尔报告指,加拿大人提早取用RRSP中最多人用来支付买房首期。 资料图片 结果显示,加拿大提前支取RRSP的人数连续多年上涨, 去年更达RRSP供款人38%,大大超过上一年的34%的比率。 在2016年提前支取RRSP的人群中,有30%是用来买房。根据加拿大政府的买房者计画(Home Buyer's Plan),允许首次购 房者从其RRSP中最多支取25,000元,作为购房首付。 此项用途可免于税务惩罚,但今后需逐年补交所支取的部分。提前支取RRSP的原因除买房外,排第二位是生活开支,占21%,接是18%人用于还债,还有18%是用来救急。提前 支取的金额全国平均为17,213元。从不同省份的情况看,大西洋省份是提前支取RRSP人数最多的地区,高达48%,平均支取额也最高达25,485元,主要用于大笔的购买支出。卑诗省排第二位,达44%,平均金额 21,538元,主要用于购房。 安省则是低于全国的平均水平,只 有35%人提前支取,平均金额16,593元,主要也是用于买房。 首置免税务惩罚 儘管在受访者中,有75%人都表示对提前支取RRSP所带 来的后果非常担心,也有73%人表示,他们了解在71岁前提前 支取RRSP所应受到的税务惩罚,及购房者计画的还款规定, 然而在提前支取的人中,只有19%的人表示可能会还回支取的 金额。 据悉,在加拿大只有有限的途径,允许在71岁前支取 RRSP不受税务惩罚,如首次购房和用于付学费。其他用途, 联邦政府会扣取最多30%税金,有些省份还要扣税,如以本调 查中的全国平均支取1.7万元的水平,就要有5,100多元的联邦 扣税。蒙特利尔银行发言人表示,有如此多的加拿大人支取RRSP 来满足他们的眼前需要的现象是很令人担忧的。他认为,RRSP本应是用钱时最后一项会考虑动用的资源。

加国人口老龄化 仅3成对退休后舒适生活有信心

加国人口步向老化是不争事实,国民对退休生活满有期望,但储备及准备是否足够却是另一回事。本国一间财务机构昨公布一个全球劳工人口对退休生活展望的调查,发现本国人在善用投资科技工具及承受风险能力,均远逊其他国家,加国人对投资续持保守稳健观念,大部分上班族将投资物业视为退休保障的最佳方法。 退休理财偏保守  38%家人物业养老 汇丰银行就全球打工一族为退休所作之准备及投资,调查16个国家或地区逾18,000名人士,当中包括逾千名加国上班族,发现本国上班族预期可于62岁时退休,他们平均相信寿命可达85岁,这表示本国打工一族期望能享受23年退休生活。 报告形容全球受访者平均期望退休年龄是61岁,平均寿命为81岁,而本国受访者冀能享受的退休年期较全球平均长。然而在逾千名本国受访打工族中,仅有55%人士形容他们会到达退休年龄后,仍会继续工作,在这群受访人士中,66%受访者坦言愿意将退休年龄延迟多2年或以上,冀趁尚有工作能力时多赚备作更好的退休生活;44%受访者坦言在退休年龄后打算找另一份工作,确保维持足够储备以供退休之用。受访本国人中仅有27%上班族,愿意尝试将钱放在风险较高的基金或投资工具上,他们即使愿意投资,亦只会循较保守传统的方法去做。 在为自己累积退休生活储备的财金工具中,有38%本国受访上班族,深信购置物业是最佳退休储蓄方略;其次是约有26%受访人士,会将钱投资在股票市场上;另外分别有23%及22%受访者,会将公司退休储 蓄计画及自己的现金流储蓄,视为其退休生活的资产来源。调查报告指出受访加国人虽然对早日计画退休 生活颇有概念,但仅有29%受访者对自己未来退休后能优哉游哉地生活有信心。 金融业人士称 退休投资宜分散 鲲鹏国际金融公司总裁孙晓明(见上图)指加国国民负债率逐年高企,包括出现「刷爆」信用卡情况,显示国民每月赚得的收入,除了用于供楼、交租及生活基本开支外,国民颇多时会将余钱花在消费上。她指出本国上班族对购买注册退休储蓄计划(RRSP),颇常会等到每年2月报税,购买RRSP 的限期前最后一刻才注资,但等到此时才购买或许本身已无余款可供,结果没有向RRSP供款。提到调查报告指出,加国人认为购置与投资物业,是为自己储蓄防老的首选之法,孙晓明认为投资物业以累积财富做法,无可厚非亦是不错的选择,但在投资世界内永远是「花无百日红」,投资物业虽然可取,但并非唯一选择,现时尚有其他投资方略,可以作出平衡。她指出不论是X世代还是千禧世代打工族,都应该愈早为退休筹谋愈好,并切勿将「鸡蛋放于同一篮子内」,而要将其分散投资,才能确保退休储蓄不致「一铺清袋」。本报记者 鳏寡申领配偶退休金 CPP新规定撤年龄限制 联邦财长莫奈(Bill Morneau)与省级官员举行会议后决定,丧偶人士不论年龄、是否需要供养子女或是否有工作能力,只要配偶不幸离世,丈夫或妻子都可以即时申领对方整笔退休金,预计全国会有大约4万人受惠。 无需等到65岁申请 根据新规定,35岁以下没有子女、有工作能力的 鳏寡,在丧偶后毋须等到65岁方可以申领配偶的「加拿大退休金计划」(CPP)。任何人较早前因为年龄所 限遭拒绝发放退休金的鳏寡,可以在新规定2019年生 效后重新申领,有关部门会重新计算因为不同情况而 遭下调的退休金。联邦政府过去50年来相关政策的背后理念是,没有子女的年轻鳏寡可以继续出外谋生,因此严格规定年轻鳏寡只能留到65岁,才可以申领配偶的退休金, 但莫奈与官员在会议上认为,任何人不论年龄,一旦丧偶都可能要面对财政压力,估计4万名相关人士之中,有一半属于年轻鳏寡。 退休金供款不会上升 麦道高(Samantha MacDougall)是其中一名年轻寡妇,她说2013年丧夫后,以为要花很多年才可以领取亡夫的退休金:「包括我在内,不会再有人要浪费宝贵生命去为这条例斗争,真令人兴奋。」 新规定强调所有退休金供款不会上升,政府也会用收入较高的工作年份来计算那些需要离职照顾子女或者伤残人士的退休金。对于需要照顾7岁以下年幼 子女的家长,政府也会以申请人离职前5年的平均收入 来计算退休金。  

互惠基金无须列出部分管理费 别忘了自己查阅

专家:投资者宜查阅收费资料 一般投资者可能忽略年度投资报告不需要列出基金公司保留作为营运成本和管理费的费用。多伦多独立个人财 务评论员巴纳吉(Preet Banerjee)表示这类年度投资报告, 可能未完全反映出投资者支付的全部服务费用。在安省温莎的投资机构HighView Financial Group副总裁哈利特(Dan Hallett)表示,根据【客户关系模式第二阶段】(Client Relationship Model-Phase,2CRM2)的规定,投资公司只须向客户列明客户支付的投资意见费用,行政费用,交易佣金及互惠基金每年服务费用。 收平均净资产值0.75% 以一个由佣金制互惠基金加「管理开支比例」 (management expense ratio,MER)2%的10万元投资组合为例,哈利特称投资者可能只在收取到的「客户关系模式第二阶段」年度报告中,看到约支付了1,000元服务费用,哈利特表示如果计算了基金公司收取所占的「管理开支比例」 后,投资者支付的总服务费用其实是接近2,000元,而在投资者要求后,投资机构是应该展示所有收费内容。不少投资 者以为互惠基金不会另外收取每年服务费用,但其实互惠 基金会每年按照平均净资产值(average mutual fund)收取 0.75%费用。互惠基金通常占去投资组合的相当大比额,根据加拿大投资基金协会(Investment Funds Institute of Canada)公布的数据显示,直至2016年12月31日止,加拿大互惠基金的总额达到1.34万亿元,约占加拿大人金融财富的31%。对于现时情况,巴纳吉认为投资者接获的年度投资报 告虽然距离完全透明化尚远,但最少金融业朝着正确方向 踏出一大步。

专家:注意退税项目 首次置业可退千元

特许专业会计师梁万邦表示,有不少国民在每年报税时总会粗心大意,他执业以来已是常见,不少客户报漏一些可以减税或是获得税务优惠,包括医疗开支、捐款及搬运等方面,经过专业的审阅及填报项目后,可以拿回更多退税款项。 梁万邦指出,自雇人士和雇员支付医疗保费后的额外开支的范围广泛,包括助听器、 牙齿矫型及箍牙等,也可以申报开销作为减税用途。而长者居住的房屋需要维修,方便出入和起居生活,如修改楼梯,甚至可能是建设小型水疗池作为家居治疗,同样可以使用退税优惠。梁万邦称,很多人以为申报捐款和礼物所得的退税优惠相同,其实两者计算方法不一样。当 捐赠上市股票或艺术品予慈善机构或博物馆,抵 税的比率也有所不同。假设捐出市值100万元的名画,可以100%抵税;但捐出同额的金钱最高抵税46%。另外,因投资所产生的费用,如委派律师、会计师查阅帐目而付费,也可以申报抵税。至于首次置业的税务优惠,梁万邦强调,这是指4年来在全球没有拥有任何物业,新移民不一定适用,政府自行审核是否属实。合资格者可以在报税时填写此项,减免5,000元税款来计算联邦及省的税率,约有1,000元退税。 注意退税项目 有税务专家指出,有不少国民容易忽略减税及扣税项目,如能善用可以节省数百元甚至数千元不等,有些退税有长达10年的追溯期,可追回的退税可达20,000元。 报税专家希夫表示,有一些医疗开支是可以申报扣税,但雇员支付的医疗及牙齿的保费容易被忽略, 因为很多人误以为已付了保费,掏腰包的款项也不会多,其实他们经常忘记保费限额用完再额外支付的金钱,可以算为医疗费用。 以2016年度税务优惠项目中,医疗开支总计超过2,237元,个人或配偶收入3%,两者中视乎那个数目较低可以申报。希夫说,有不少家庭用尽保费金额,每年另付在医疗费用2,000元,特许专业会计师麦敦指出,最容易的方法便是看看年终最后一次粮单上,究竟支付多少医疗保费,便知道可否申报。 至于搬迁开支项目,因转换工作而支付搬家及旅费,新居必须搬近工作或营商地点最少40公里,便可以作为减税用途。学生因为工作搬迁,包括暑期就业或实习工作,只要合乎规定,也可以抵消税款。 学生科申请搬迁费用 希夫称,全日制学生搬迁新居接近学校最少40公里同 样适用,但很少父母会这样申报,而孩子来回搬迁通常用上1,000元。他补充,只要使用税务局的仔细方法计算旅程费用,并保留单据及实报开销便可。另有简易方法计算,申报旅程有关而没有单据的膳食开支,每天上限51元;汽车开支乘上里数,每公里由43.5至59仙不等,视乎启程的省份或地区而定。此外,首次置业者及在过去4年并未拥有物 业,购买房屋、共管柏文大厦单位或流动居所等合乎当局规定的,可以申报减免5,000元税款。麦敦说,此项税务优 惠是于2009年联邦预算案首次提出,帮助首置者购房的成本开支。如果在买房年度错过这个优惠,只要是在2009 年1月27日之后拥有物业符合规定,可以提交调整文件。还有是残障退税优惠,适用于严重及长期身体或精神健康出现问题,所涵盖的范围广泛,但容易被人忽视,有些情况如患有糖尿病、癫痫症或学习障碍等也合资格申报。希夫称,合资格者每年退税款项约有2,000元。如家庭有这类成员却没有申报,追溯期至10年前,曾有客户成功拿回20,000元退税款项。

早订退休税务策略 可保障获最大优惠

大部分加拿大人为退休储蓄时,通常不会考虑到税务问题,但为了保障在退休后获得最大税务优惠,纳税人应当预早部署在何时提取注册退休储蓄计画(RRSP)和免税储蓄帐户(TFSA )内的供款才最划算。 有税务专家指出这其实是一件非常复杂的估算, 因为纳税人在提取个人投资组合的收益时,必须与政府退休金和过往受聘公司提供的退休金一并计算,否则可能无法从政府的长者福利如老年保障金(Old Age Security)中申领较高金额的补助。 Diamond Retirement Planning税务顾问戴蒙德(Daryl Diamond)表示,每个人的情况并不相同,令到 计算更为繁复,所以纳税人有需要寻求专业意见。 延缓提取注册户口款项或不利 戴蒙德表示每当为顾客提供意见前,首先要全面了解顾客来自不同注册和非注册户口的收入来源,然后衡量顾客如何运用这些收入才可获得到最有利的长远 税务优惠。他表示这并非单单是现在如何获取税务优 惠,还会涉及10年或15年后的税务问题。 很多人可能仍被引道首先使用非注册户口的款项, 选择延缓提取注册户口的款项,但这种策略可能只适合一些人。押后提取RRSP和TFSA的供款可能陷自己于 一个不利位置,因为当年届71岁时,就必须把RRSP款项转移到注册退休收入基金(RRIF)而且硬性规定必须开始提款。这代表收入较高人士不但需要缴付较高税款,连累获得的老年保障金或其他政府福利亦较少。   

别等报税才想到 早些规划您的个人税务

本文作者:冯彦怡 大部分人于报税时候才想到税务规划,这时才制订一些税务策略可能已经太迟。您应早日考虑可以采取的策略,而非等到最后一刻。作为一名纳税人,您能做什么?本文讨论税务规划方面的一些机会。 长者的税务优惠和福利 若您于2017年年满65岁,符合领取老年保障金(Old Age Security)的资格,您可以提交申请。若您将于2018年年满65岁,您最早可于65岁生日之前12个月申领。您也可以延后申领,最多可以延迟至年届65岁该月过后5年(60个月)才领取老年金。相比从65岁开始收取老年金,您每年将收到更多的老年金。如果您在该5年收取老年金会导致政府把您的老年金收回,延迟领取可以是一项策略。若您于一年的净收入超过该年度的门槛,老年金回扣(clawback)的条款将适用。2017年的门槛是74,788元。回扣款额相当于您所收到的老年金或者您的净收入超 出门槛的金额的15%,以较低者为准。就 2017年而言,若您的净收入达到121,314 元,老年金会悉数被收回。 纳税人若延迟领取老年金,将不能领取保证收入补助金(Guaranteed Income Supplement)。这种每月发放的非应税福利是给予在加拿大居住、领取老年金的低收入人士。如果您有向加拿大或魁省的退休金 计划供款,并于2017年年届65岁,一般而言将有资格领取退休金福利。您最早可于60岁领取加拿大或魁省的退休金, 但这个选择将导致福利金额降低。所得金额将减少36%(每月减少0.6%)。您也可延迟至70岁才领取,那么您能够获得的退休金将每月增0.7%,最多增加共 42%。 加拿大服务部(Service Canada)建议个人在希望开始收取加拿大退休金的 6个月前提交申请。至于魁省退休金,管理该计划的 Retraite Québec 建议在希望开始收取退休金的1至3个月前申请。配偶和同居伴侣有权以收入分摊 (income splitting)方式报税,把享有退休金所得税抵免的收入的最多一半分配 给他们的配偶或伴侣。因此,您可能需要查看2017年有多少退休金收入,并评估您是否能够将多达一半的合资格退休金 分配给配偶或伴侣。可考虑与您的税务顾问谈谈,了解如何作出最好的分配。 还有一些不可退款的税务抵免是特别为长者而设,包括老年免税额(Age Amount)和退休金收入免税额(Pension Income Amount)。若您于2017年12月31 日年届65岁或以上,您将有资格获得前者,2017年的联邦老年免税额是7,225元的15%。若您的退休金收入超过36,430元,您的老年免税额将被扣除超额部分的15%。如果您的收入超过84,597元,该老年免税额将被取消。您在当前税务年度收到的合资格...

早日为退休生活筹谋 如何估计开支和收入情况?

本文作者 江婉敏 多年来,您一直为退休储蓄。您认为将来退休后会有多少开支?您 会有足够的储蓄吗?您大概已经常考虑到第一条问题,但有没有认真思 量第二条问题呢?为一般退休生活储蓄是一回事,但因应您个人情况而定的具体退 休生活又如何?有许多建议吹捧这个经验法则:退休期间您每年应花 费4%的退休资产。这个数字与您以及您的退休生活有连系吗?您今天 想要的东西可能和您真要退休时的需求不同。估计您的未来开支将混 合个人反思和数字运算。 如果您距离退休日子只有5年至10年,现在是最需 要坐下来作一些实质规划的时候。此时您需要与您的 顾问密切合作,拟定退休期内各个阶段的开支模式。您需要构建灵活而具税务效益的现金流,让您应 付固定的账单开支和非必需的支出。当然世事总会有些 风险存在,您可能会遭受疾病打击、市场可能下跌、通 胀和资产配置将影响您如何从退休收入来源中提取款 项。尽管有出现这些风险的可能性,您的心态需要从 积累金钱变为列出退休期间的开支和收入。您的人生 中最有可能令您要检讨和重新调整计划的事件是什么? 开支阶段 让我们假设您的退休期有4个开支阶段: 迈向退休:60至63岁活跃年华:64至70岁放慢步伐:70至80岁留守不动:80至90岁现在给每个阶段列出可能影响开支的目标和生活事件。比方说,您会否旅游?另外,人总会出现健康问 题,从不生病才属罕见,根据您的家族病史,您可能会 有什么健康问题?这个挑战将涉及多少开支?有多项研究指出,没有私人医疗保险的加拿大 人,每人每年将要自掏腰包支付约5,400元的医疗保 健费用。长期护理的成本当然要高得多。根据www. senioropolis.com,安省护养院的费用是每年1万5千元 至13万元。长期护理费用可以在2万元至3万元之间。 主要问题 以下是一些关于退休规划的问题,您要和您的顾...

长者要学会自保 以免毕生积蓄被人骗去

所谓「家有一老,如有一宝」,但加国年龄55岁或以上长者,遭人以非法或不正当手段剥削或挪用积蓄资产的个案却有增加趋势,这类个案被称为「经济虐待(financial abuse)。有专家指出,这些个案大部分由长者的身边人引起,建议长者要学习保护自己,以免毕生积蓄被人骗去。 多伦多大学人类发展、生命历程和年老学院(Institute for Human Development, Life Course and Aging)主管麦当奴(Lynn McDonald)说,沙省曾发生的经济虐待个案,案中长者接受臀部手术前,被 成年女儿骗去财产,最终沦落至破产:「女儿趁妈妈在医院病重期间,游说妈妈签署各项文件,声称 待妈妈出院后会归还。 」 麦当奴接着说:「但女儿卖掉妈妈的住所业权,并且带走所有值钱的东西,当妈妈出院才惊觉自己 只剩下退休金旁身。 」麦当奴称,全国有2.6%年龄在55岁以上的长者遭受经济虐待,令经济虐待成为 全国第二大虐老问题。麦当奴认为,这类个案大部分都由接近长者的亲人引起,建议长者要学习保护 自己。 留意帐单有否异常交易 专处理虐老个案的多伦多律师沃斯(Laura Watts)说,75%遭到亲人经济虐待的个案,都是由 家中「不肖子」所为:「这类人物通常有酗酒问题,或者人生遇到挫折,他们一开始会孤立妈妈或其他 长辈,切断他们与其他人的联系。 」 之后他们便会向长者施加压力,迫使长者签署授权书(power of attorney)或者将长者资产改放 联名户口。沃斯说,很多人都在这种财务安排下受惠,但不代表长者必然要选择一名成年子女作出有 ...
X
X