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2024年03月28日 星期四 05:13:49
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Tag: 2021报税

报税季又将来临 未雨绸缪专家提供税务减免秘诀

(■■专家提醒纳税人,有不少事项须在12月31日前处理,报税时才可获得税务减免。 加通社资料图片) 2021年即将过去,虽然还未到报税季节,但有些税务事项,必须赶及在新年来临前及早打点。据《金融邮报》(Financial Post)报道,加拿大帝国商业银行(CIBC)私人财富税务专家高隆比(Jamie Golombek)提出了10点建议,协助纳税人未雨绸缪,减轻税务负担。 慈善捐款及早过账 你必须在12月31日前完成过账,有关捐款才能在2021年度申报。向注册的慈善机构或指定基金捐出的款项,可同时获得联邦和省级政府的税务宽减。联邦政府提供15%至33%免税,省政府为20%至54%,实际免税额将取决于申报者的捐款和入息数字。 如果你想把升值的有价证券捐作慈善用途,记得尽快作出转账指示,因为证券行可能需要数天时间来处理。 投资损失税务申报 如果你计划申报2021年的投资损失,无论是用作抵消今年其他投资所得利润,还是回溯至 2020、2019或2018税务年度,你都必须确保交易日期为12月29日或之前,而且账项在12月31日前完成处理。 提前TFSA提款释放限额 如果你打算于2022年初,在免税储蓄户口(TFSA)提取款项,那倒不如提前在12月31日前提取,以增加明年在TFSA的存款空间。 将RRSP过渡RRIF 如果你在2021年度过了71岁生日,就要在12月31日前,将你的注册退休储蓄计划(RRSP),转为注册退休收入基金(RRIF)。从明年起,你每年将须提取特定的最低数目款项,以2022年来说,这将为你的RRIF在1月1日合理市值的5.28%。 71岁人士RRSP早入账 如果你是上述的71岁人士,记得在12月30日前完成最后一笔RRSP入账,因为在2022年,你将不会如常地有60天宽限期来处理。如果你的配偶较你年轻,则毋须顾虑,你仍然可透过其RRSP账户,在明年3月1日前处理。 71岁12月超额存RRSP 上述人士如果在今年有其他收入,可考虑在12月作一次过的RRSP超额存款,你会被罚1%超额税,但可以在2022年将这笔存款扣除,届时超额税将被移除。如果配偶较你年轻,就不用这样做。 以RRIF申退休金免税额 在年届65岁的时候,你的RRIF将合资格申报2,000元退休金收入免税额,如果你在2021年没有退休金收入,可考虑将部分RRSP转为RRIF。 及早缴付贷款利息 如果你曾为了赚取商业或投资收入而贷款,记得在12月31日前缴付利息,以赶及在2021年度报税时申请减免。 EAP收入可免税 如果你曾在为大专学生而设的注册教育储蓄计划(RESP)存入款项,可考虑在12月31日前,提取部分教育补助金(EAP)。如果该名学生有足够的个人免税额,EAP收入将会获得免税。 申领CESG须先存款RESP 如果你的子女或子孙,在今年度过15岁而从未受惠于RESP,你必须在明年之前,于RESP存入不少于2,000元,以后才能享获教育储蓄津贴(CESG)。星岛综合报道

网上联名要求延长报税期限 7万多人签名响应

【加拿大都市网】来自全国各地的会计师指出,由于疫情使资源紧张,并多了新的税务规例,要求联邦政府延长今年的报税期限。   一份有超过7.6万人签名的网上联署书,要求加拿大税务局(CRA)将提交报税表的截止日期,从4月30日延至6月15日。参与联署的人士中,不少均声称是从事于会计行业,表示于去一年来为应付无休止的工作和了解新的税务条例,导致身心俱疲。  据城市新闻(City News)报道,发起这次联署的税务顾问Hugh Woolley表示,“过去这一年来,小型会计师行确实在挣扎,不胜重负。除了本身的工作量外,还要准备很多新事物,当中包括薪资补贴和租金补贴,这些都花费了大量时间,而且对于客户来说,又确实是非常重要的,因为这是他们业务赖以维持下去的生命线。”  去年,联邦政府将报税截止日期延长至5月31日,但税局今年表示,情况不会再是这样。然而,魁省政府采取了另一做法,对在4月30日截止日期后提交的报税表引致的罚款和利息,暂缓至5月后。  CRA在官网上指,如果收到复苏福利金,例如加拿大复苏福利(CRB)、加拿大复苏关顾福利(CRCB)或加拿大复苏疾病福利(CRSB)等,务必准时报税,否则可能导致收不到有关的款项。  Woolley认为,以现在的工作量来看,已不可能赶到截止期限。他说,“所有会计师都十分害怕他们的客户会被罚,也十分害怕客户要他们为不及时处理资料而负责。这带来很大的精神压力和痛苦。”    V20  

税务局:报税延迟可能导致迟收政府补助

【加拿大都市网】加拿大税务局(CRA)指,如果今年迟了报税,或许未能如期领取政府的纾困补助,甚至要等候长达两个多月。  税局网站资料称,现在离4月30日尚有个多星期,国民有足够时间报税,虽然今年的情况较为复杂,很多人会首次发现有欠税款项,但准时报税仍是十分重要的,因为税局需要审核报税者的收入,以决定批核例如加拿大复苏福利(Canada Recovery Benefit,CRB)、加拿大复苏关顾福利(Canada Recovery Caregiving Benefit,CRCB)及加拿大复苏病假福利(Canada Recovery Sickness Benefit,CRSB)等各项由疫情衍生的政府补助。上述三项福利金的申请者须于2019年、2020年或申请前的12个月内,赚取到不少于5千元的收入,才符合资格。  CRA表示,由于这些补助是作为薪资的代替品,税局人员必须确定申请者符合资格,如果需要补交额外资料,从税局收到这些资料起计,可能需时长达8个星期来处理。   税局表示,如依时递交报税表,一般可于3至5个工作天内处理,但如以纸张表格递交,需时可能长达10至12个星期,现在有超过9成的国民,都选用电子形式来递交报税表。    V20

重磅!又有两项发钱计划延长!最新退税福利公布 这类人可申报$5000!

【加拿大都市网】 CRA针对2020年买房或装修人士的退税 如果您去年(2020年)在加拿大购买,建造或翻新了房屋,现在可以通过“购房者金额”在报税时获得税收抵免。 如果你过去四年中没有住在自己或伴侣拥有的另一所房屋中,那么在2020年购买合格房地产的加拿大人可以在报税时申报$5,000元的房产支出。 这部分的报税可以获得税收抵免$750元。 如果你有资格申报残疾人退税,则不需要是首次购房者就可以申请这笔退税。 但必须证明最新的购房对于残疾人来说生活更加便利,满足更多需求。这也适用于为残疾人亲属购买房屋的个人。 如果是新建房屋,可以申请一项新的住房退税,合格者需要满足以下其中一项条件: 你从建筑商买了一个新建的房子,并且这个房子是你的主要居所 你建造或雇用别人建造了一所房子,并且这个房子是你的主要居所 你对房子进行了主要装修,并且这个房子是你的主要居所 如果对房子的装修是为了让其变得更加便利无障碍,可以申报房屋无障碍费用(accessibility expenses),需要满足以下其中一项条件: 到2020年底年满65岁; 有资格享受残疾税抵免; 申请人可以为符合资格的个人申请一定的税收抵免 联邦延长CEBA申请截止日期 提高金额 本周,加拿大副总理方慧兰以及出口促进和国际贸易部长伍凤仪(Mary Ng)宣布,新的加拿大紧急商业款项(CEBA)申请的截止日期从2021年3月31日延长至2021年6月30日。 此次申请截止日期的延长适用于任何新的$60,000元CEBA贷款申请,或已收到$40,000元并打算申请额外$20,000元的新申请。 这次延长将使更多企业能够获得所需的支持,因为加拿大经济继续应对公共卫生限制,并且对于许多企业而言,开放时间减少,服务需求也减少。将申请截止日期延长至2021年6月,也使CEBA与其他联邦政府商业支持计划的时间表保持一致。 申请截止日期的延长以及对CEBA所做的其它调整,例如引入了不可延期的支出类别以及将贷款额从$40,000美元增加到$60,000元,表明了政府对小企业的支持。 第二轮安省企业补助金延长:最高领$20000 在今天安省发布的2021年预算中,政府宣布将向有资格的人发放第二轮安省小企业支持补助金。 那些因COVID-19封锁措施而苦苦挣扎的安省企业现在可能还有资格获得最高$20,000的补贴金。 大约120,000个小型企业将获得$10,000至$20,000元的额外收入。 去年12月,安省政府第一次宣布这项补贴款,合格的企业获得了相同数额的赠款。 政府指出,这笔钱将用于“帮助那些受到必要限制以保护人们免受COVID-19影响最大的小型企业”。 编辑:言西早 小星

专业人士提醒:紧急救济金需要全额计税

【加拿大都市网】一年一度的报税季节来临,普华永道会计事务所提醒民众,在2020年领取的加拿大紧急救济金(CERB)是需要被计为收入缴税。 普华永道会计事务所合伙人普莱斯(Aynsley Price)表示,与传统的收入税表T4不同,CERB的税款未有从源头扣缴,这意味着如果您领取了CERB,则需要将全额缴纳税款。 她说:“对那些一直以来领取T4的个人而言,这有可能是他们第一次在报税完毕后发现还欠著税务局税款,等待缴付。” 据统计,在温哥华,平均每四周,有67,207个国民领取CERB,这意味着每10人中就有人。全国范围内,共有8,899,170人从中受益。 一个人可以通过CERB收到的最高金额是1.4万元。普莱斯说,即使那些除了CERB之外没有任何其他收人的人,也为此将欠税局41元。因为任何超过13,229元收入的人都要纳税。那些在2020年收入低于41,725元的人,他们将看到CERB税率为15%。 普莱斯指出,税率将随着应纳税收入的增加而逐步提高。她举例说:“如果你的就业收入是1.8万元,CERB领取了1.4万元。这样你一年就有3.2万元,你将大约欠900元的税。” 此外,她也指出,对于发现自己不发负担欠税的民众,税务局将自动为你的欠税申请利息减免。从2020年起,在2022年4月30日之前,民众基本不需要为任何欠款支付利息。 V33

今年报税在周二开始 变动多你需要注意这些内容

(■■使用税局的网上系统报税较为方便,但亦有不少事项需要留意。加通社) 报税季节又来了,虽然4月30日才是提交个人报税表的最后限期,但国民在下周二(2月23日)起,即可使用电子报税表填报。与往年大相径庭,2020年失业潮、联邦补贴及在家上班等情况,令报税手续出现一些较大的变动,专家忠告报税者宜预先作好准备。 据CTV报道,加拿大帝国商业银行(CIBC)税务及房产策划部主管高隆比(Jamie Golombek)指出,今年将有数以百万计的国民,首次在报税后出现欠交税款。他指,国民都习惯了在报税后等待退税,但今年情况不同,因为在2020年收了很多不同的补助,这些收入都未有课税,因此可能会出现欠税的情况。无论你是网上报税还是利用网络将财务资料送交会计师或代办者,事先都有不少准备工夫要做。 满地可银行(BMO)税务顾问服务部主管华德斯(John Waters)指出,跟往年一样,纳税人应把报税视为全年的工作。国民应随时留意联邦及省府推出的纾困措施,问问自己:这是否与我有关?我是否可以申领?这在税务上有何意义?我需否为此预留一笔金钱?由于今年有很多关于疫情的额外文件,所以更应及早筹备。 个人报税者要留意,他们熟悉的T4报税表格,今年看来会有点不同,而且多了一些额外的表格要填写。Crowe Soberman LLP的税务合伙人贾辛托(Silvia Jacinto)指出,如果你是雇员而没有失业或停工,会发现T4表格上多了一些空格,这些都是给税局用作参考的资料,主要因为你的雇主去年申领了一些薪金补贴。 T4表格上多了一些空格 使用税局网上系统领取补贴的国民,系统会自动填写报税表上大部分的项目,否则就要自己用人手填报。如果你从加拿大税务局 (Canada Revenue Agency)收到补助,你要填的很可能就是T4表格,但如果你的补助是来自税局以外的机构,例如加拿大服务局(Service Canada),你就要把收到的T4E表格一并填交。 国民于去年其中一项最大的转变是留在家中上班,如果你曾连续4周在家中工作并占上班时间超过一半,就有资格申请在家上班的补贴。方法有二:一是跟往年一样,使用较详细的表格填报;方法二是选用专为疫情而设的简化表格,前者可申请范围较广及金额较高的免税额,后者只可申请不高于400元的免税额,但计算方法较简单,每个在家上班的工作天可获扣减2元,最多申报200天。 订阅电子版新闻可扣税 如果你选用方法一,你申报的家居办公室支出,须以你办公范围的呎数占整个居所的面积来计算,而工作及生活共用的地方也可计入。此外,你亦需提交T777S表格及由雇主签署的TE2200S表格。申报者需留意,只有水电、能源及互联网等部分支出可以申报,若然你是居所的业主,按揭支出及物业税是没有减免的;但如果你是租户,部分租金则可获扣减。申领其他工作开支(例如汽车开支)津贴的雇员,或去年没有在家上班的人士,都不能使用方法二的简易表格填报。有关在家上班各项开支的计算方法,可扫描二维码,浏览税局网址。 从事临时工作的雇员,像Uber的送餐员,他们今年首次出现自雇收入,需要填交一份特别表格,以申报扣减某些工作开支,相比以前是较为复杂的。 联邦政府日前公布,税局将最少在一年内不会就未缴税款向纳税人征收利息。税务专家建议暂时无法缴付税款的国民,向税局申请分期付款协议,将欠款由现在至明年4月分期摊还。 曾申请加拿大紧急工资补贴(CEWS)或加拿大紧急企业账户(CEBA)免息借贷的小企业,在报税时要留意,这些补助的申报年份,是以申领项目涉及的日期,而非实际收到款项的时间作准。 首次置业者亦需留意,如果你使用注册退休储蓄计划(RRSP)的款项置业,今年报税时可获得一项额外的减免。另外,订阅了本国电子版新闻媒体的读者,报税时可获得扣减不高于500元的15%订阅费用,但新闻广播机构除外。 星岛综合报道

你能不能拿到400元在家办公的减税?

如果你想知道你是否有资格享受加拿大在家工作的税务减免,联邦政府给你提供了帮助。 早在去年12月,加拿大联邦政府就承认,由于COVID-19大流行,许多加拿大人在2020年和2021年意外地需要在家工作。 对此,官方宣布,家庭办公费用减税将成为更多人可以享受的服务,而且申请的过程也将变得更加容易。 现在,符合条件的员工如果在家办公,在纳税时最多可以拿回400元。 为了帮助个人弄清自己是否符合减税条件,加拿大政府设立了一个简单的资格标准表,你可以研究一下你到底是不是符合资格。 比如,你可以在“由于COVID-19疫情,2020年你在家工作”和“你的雇主不会报销你所有的家庭办公费用”等声明旁边打勾。 一旦你对所有的陈述做出是或否的回答,网站就会让你知道你是否有可能获得扣税的资格。 该标准测验适用于两种申请费用的方法:临时统一费率法和详细方法。 每天费用在2元或以下的加拿大人可以使用临时统一费率法来申请,该方法适用于一般的家庭办公费用。 对于那些费用较高或较复杂的开支,详细法是最好的申请方式。 政府批准的可以扣除的费用包括电费、暖气费、水费、公寓收费中的公用事业部分(电、暧气、水)和上网费等。(都市网Rick编译,图片来源星岛资料图) 具体详情与计算方法可点击查看加拿大政府网站 (ref:https://www.narcity.com/en-ca/money/canadas-work-from-home-tax-deduction-heres-how-to-find-out-if-youre-eligible-for-money)