又到了一年报税季，我们要开始头痛税务和投资问题。俗话说的好，要想真正获得财富，不但要开源，更要想办法去节流。那么报税季正好是大家去节流的一个好时机，那到底有什么方法能够帮助大家去降低税阶，我们知道加拿大是万税之国，虽然人人羡慕加拿大的高福利，但是他们看不到的是我们要付出的高税收。有人做过计算，平均来说一个加拿大人每天工作的前三个半小时是在给政府打工。生活在万税之国，投资理财的第一要务就是要从税务着手，省税减税，更要为退休生活提早打算。都市脉搏今天请来一位专业人士和大家一起唠唠妙用RRSP的秘籍，大家可能不是特别了解的细节，以及一些针对RRSP的常见误区。
采访嘉宾：
Gary Wang，国内工程学博士, 多伦多大学精算专业，拥有18年加拿大保险精算经验，先后就职于TD Insurance，Economical Insurance，SwissRe Insurance, Manulife和政府精算部门，从事各类保险产品定价、储备金核算、精算模型设计和风险评估等。是极少数同时精通财产和人寿保险的高级精算师。
问：RRSP的3个基本规则：
1) 供款限额：通常是前一年的1收入的18%（但每年有一个最高额度），加上没有用的供款空间。但不要超额供款，如果超过$2,000以上的供款， CRA会按每月1%利息罚款。
2）取款规则：有10%-30%的withholding tax,就是当你从RRSP账户里面取$5,000，当下实际拿到手的只有$4,500,剩余的$500就是预扣的tax，到报税的时候多退少补。有一些例外情况，就是第一次购房或为了教育而取的RRSP，没有tax, 但需要逐年还回去，否则该还的部分也算当年收入报税。
3) RRSP账户年龄限制：退休账户没有最低年龄限制，但有最高年龄要求，71岁(December 31 at age 71)必须要处理RRSP退休账户,有3个选择（可以组合）
a) 取出RRSP
b) 转到RRIF(注册退休收入基金），每年必须从中取钱，有最低取款要求，多取没有关系，报税就行。
c) 购买年金(Annuity). Annunity是一份保险合同，因此，只有保险公司才有这款产品。就是把剩余的RRSP在71岁时，一次性转成年金计划，由保险公司按合同提供每年退休金。每年能拿多少，保证拿多少年？都有保险公司精算师根据每个人的情况计算出来的。合同一旦确定后，保险公司都有一定的guarantee，所以Annuity是一个不错的选择。
问：现在利息、物价增加，如果现金流有问题，怎么购买RRSP？
其实很多机构，比如银行和一些保险公司都有RRSP贷款，如果您的税级比较高的话,资金有点紧，想购买RRSP，可以选择这贷款. 比如，税级40%的人，贷款$10,000, 按7.95%，两年还完，实际所付的利息只有$850,而一次退税$4,000,其中省下$3,150提前投入RRSP。
问：RRSP对税级高的有较大退税，目前收入低的是否需要购买？
首先RRSP不是减税工具，它是起到延税的作用，因此，投资增长才是RRSP主要目标。既然是投资，那当然越早投资越好，人们常说“时间是复利增长的最好朋友”。
其次，如果当前的税级低，可以把现在购买的RRSP，延迟到税级高的时候再用来抵税。
总之，有条件的，无论现在的税级高或低，都应该购买。
问：夫妇一个人高工资，一个不上班或者工资比较低，购买RRSP有什么建议？
可以考虑配偶RRSP， 比如先生工资很高，太太低一些，先生利用自己RRSP空间买在太太名下，这样先生抵税，太太今后享受RRSP。
问：前段时间许多公司裁员，这些离开公司的员工，他们有公司RRSP，有何建议？
加拿大的公司通常为员工提供DB(Defined benefit)和DC(Defined Contribution) 退休计划。DB计划越来越少，主要是政府，学校，医院和一些大的机构；
一般的公司都是DC，就是员工供一部分RRSP，雇主也相应的供一部分；除此之外，有些雇主会为员工提供一种Deferred Profit Sharing Plan (DPSP)作为退休计划。雇主在这两种不同退休计划中的供款，对离职员工的要求是不一样的 （vesting period 归属期)；DC计划中，雇主提供的部分随时可以带走；但DPSP里面的供款需要一定的期限，通常是1-2年，也就是，1年或2年之内离职，雇主有权要求把DPSP全部归还给公司，员工没法带走；超过期限，带走DPSP没有问题。
问：大家购买RRSP通常都在银行，还有其它机构吗？
RRSP这是一个账户，可以在不同的投资机构开户，而且可以开多个账户。开户和投资的机构包括银行，Credit Union, 证券，地产投资基金REIT(Real Estate Investment Trust)，基金公司和保险公司等等。
以上机构中,大家比较熟悉的是银行和证券(炒股)，但实际上，保险公司才是退休资产的主要支柱。大家可以看看我们的GROUP RRSP（包括银行自己员工的GROUP RRSP）, 是放在哪里？大多数都在保险公司。
问：作为保险精算师，还有什么特别想分享给听众朋友的？
1) 加拿大的平均寿命越来越长 (2022年平均寿命 是82.81岁)，老年化越来越严重，因此，我们必须做一些计划为退休作准备。
2) 我们的投资配置需要优化，最好不要太单一化 (如：地产比例可能太高)。
3）RRSP是退休计划中一个选项，其实还有其它金融产品，比如利用TFSA和分红保险的现金值都可以用来退休。而且这些产品里取出的钱，不算应税收入，所以不影响政府其它的benefit (比如：年老金OAS).
4) RRSP只是延税工具，最终, 收入100%纳税；也许可以利用Investment Loan达到更好的抵税和增长的税率效果，Investment Loan的利息可以抵税，而增长是按资本增值50%纳税。
今年的RRSP供款截止日期是3月1日，如果大家需要为RRSP供款，可以尽快联系专业人士，制定最适合自己的供款方案！
