又到了一年報稅季，我們要開始頭痛稅務和投資問題。俗話說的好，要想真正獲得財富，不但要開源，更要想辦法去節流。那麼報稅季正好是大家去節流的一個好時機，那到底有什麼方法能夠幫助大家去降低稅階，我們知道加拿大是萬稅之國，雖然人人羨慕加拿大的高福利，但是他們看不到的是我們要付出的高稅收。有人做過計算，平均來說一個加拿大人每天工作的前三個半小時是在給政府打工。生活在萬稅之國，投資理財的第一要務就是要從稅務着手，省稅減稅，更要為退休生活提早打算。都市脈搏今天請來一位專業人士和大家一起嘮嘮妙用RRSP的秘籍，大家可能不是特別了解的細節，以及一些針對RRSP的常見誤區。
採訪嘉賓：
Gary Wang，國內工程學博士, 多倫多大學精算專業，擁有18年加拿大保險精算經驗，先後就職於TD Insurance，Economical Insurance，SwissRe Insurance, Manulife和政府精算部門，從事各類保險產品定價、儲備金核算、精算模型設計和風險評估等。是極少數同時精通財產和人壽保險的高級精算師。
問：RRSP的3個基本規則：
1) 供款限額：通常是前一年的1收入的18%（但每年有一個最高額度），加上沒有用的供款空間。但不要超額供款，如果超過$2,000以上的供款， CRA會按每月1%利息罰款。
2）取款規則：有10%-30%的withholding tax,就是當你從RRSP賬戶裏面取$5,000，當下實際拿到手的只有$4,500,剩餘的$500就是預扣的tax，到報稅的時候多退少補。有一些例外情況，就是第一次購房或為了教育而取的RRSP，沒有tax, 但需要逐年還回去，否則該還的部分也算當年收入報稅。
3) RRSP賬戶年齡限制：退休賬戶沒有最低年齡限制，但有最高年齡要求，71歲(December 31 at age 71)必須要處理RRSP退休賬戶,有3個選擇（可以組合）
a) 取出RRSP
b) 轉到RRIF(註冊退休收入基金），每年必須從中取錢，有最低取款要求，多取沒有關係，報稅就行。
c) 購買年金(Annuity). Annunity是一份保險合同，因此，只有保險公司才有這款產品。就是把剩餘的RRSP在71歲時，一次性轉成年金計劃，由保險公司按合同提供每年退休金。每年能拿多少，保證拿多少年？都有保險公司精算師根據每個人的情況計算出來的。合同一旦確定後，保險公司都有一定的guarantee，所以Annuity是一個不錯的選擇。
問：現在利息、物價增加，如果現金流有問題，怎麼購買RRSP？
其實很多機構，比如銀行和一些保險公司都有RRSP貸款，如果您的稅級比較高的話,資金有點緊，想購買RRSP，可以選擇這貸款. 比如，稅級40%的人，貸款$10,000, 按7.95%，兩年還完，實際所付的利息只有$850,而一次退稅$4,000,其中省下$3,150提前投入RRSP。
問：RRSP對稅級高的有較大退稅，目前收入低的是否需要購買？
首先RRSP不是減稅工具，它是起到延稅的作用，因此，投資增長才是RRSP主要目標。既然是投資，那當然越早投資越好，人們常說「時間是複利增長的最好朋友」。
其次，如果當前的稅級低，可以把現在購買的RRSP，延遲到稅級高的時候再用來抵稅。
總之，有條件的，無論現在的稅級高或低，都應該購買。
問：夫婦一個人高工資，一個不上班或者工資比較低，購買RRSP有什麼建議？
可以考慮配偶RRSP， 比如先生工資很高，太太低一些，先生利用自己RRSP空間買在太太名下，這樣先生抵稅，太太今後享受RRSP。
問：前段時間許多公司裁員，這些離開公司的員工，他們有公司RRSP，有何建議？
加拿大的公司通常為員工提供DB(Defined benefit)和DC(Defined Contribution) 退休計劃。DB計劃越來越少，主要是政府，學校，醫院和一些大的機構；
一般的公司都是DC，就是員工供一部分RRSP，僱主也相應的供一部分；除此之外，有些僱主會為員工提供一種Deferred Profit Sharing Plan (DPSP)作為退休計劃。僱主在這兩種不同退休計劃中的供款，對離職員工的要求是不一樣的 （vesting period 歸屬期)；DC計劃中，僱主提供的部分隨時可以帶走；但DPSP裏面的供款需要一定的期限，通常是1-2年，也就是，1年或2年之內離職，僱主有權要求把DPSP全部歸還給公司，員工沒法帶走；超過期限，帶走DPSP沒有問題。
問：大家購買RRSP通常都在銀行，還有其它機構嗎？
RRSP這是一個賬戶，可以在不同的投資機構開戶，而且可以開多個賬戶。開戶和投資的機構包括銀行，Credit Union, 證券，地產投資基金REIT(Real Estate Investment Trust)，基金公司和保險公司等等。
以上機構中,大家比較熟悉的是銀行和證券(炒股)，但實際上，保險公司才是退休資產的主要支柱。大家可以看看我們的GROUP RRSP（包括銀行自己員工的GROUP RRSP）, 是放在哪裡？大多數都在保險公司。
問：作為保險精算師，還有什麼特別想分享給聽眾朋友的？
1) 加拿大的平均壽命越來越長 (2022年平均壽命 是82.81歲)，老年化越來越嚴重，因此，我們必須做一些計劃為退休作準備。
2) 我們的投資配置需要優化，最好不要太單一化 (如：地產比例可能太高)。
3）RRSP是退休計劃中一個選項，其實還有其它金融產品，比如利用TFSA和分紅保險的現金值都可以用來退休。而且這些產品里取出的錢，不算應稅收入，所以不影響政府其它的benefit (比如：年老金OAS).
4) RRSP只是延稅工具，最終, 收入100%納稅；也許可以利用Investment Loan達到更好的抵稅和增長的稅率效果，Investment Loan的利息可以抵稅，而增長是按資本增值50%納稅。
今年的RRSP供款截止日期是3月1日，如果大家需要為RRSP供款，可以儘快聯繫專業人士，制定最適合自己的供款方案！
