文：阙建华 /网上图片
人寿保险是一种特别架构的资产。 之所以说特别，是因为：你看看其他资产，如房产、银行存款等资产， 在结构上，他们只标注这种资产是谁的就可以了(即只需说明这种资产的主人是谁)。但是人寿保险不一样，每个人寿保险保单都必须依附三种身份才能成立：人寿保险的主人(投保人)，人寿保险的被保人，人寿保险的受益人。
投保人和被保人可以是同一个人，投保人和受益人也可以是同一个人，但是被保人和受益人必须是不同的人。当然，这三种身份也可以是不同的三个人。
结构上是不是比房产、银行存款复杂？一项资产，可以有多达三个人与之相关。于是，人寿保险就不仅仅是一项金融产品，其实也是一项法律产品。
下面我们举一些例子，来看看在法律上，人寿保险有哪些特别的地方？
如果一个人欠了债，在法律上，债权人可以追偿他名下所有的资产，包括房子，车子，银行存款。但是却不能追偿他拥有的人寿保险(详细说明可参照我公众号以前写过的文章”人寿保险的其他功能——财产保全”)。为什么债权人不能追偿人寿保险？因为这项资产里面还有另外一个人——受益人。受益人往往是投保人的家人，如孩子、父母或者配偶，他们并不是债务的责任人。如果追偿人寿保险，这部分人的利益就会受到损失。只要投保人在买保单的时候不是恶意逃避债务。那么法律就会保护这份保单，从而也保护了无辜的受益人。
再举一个例子，如果一个人去世了，他名下的资产都会进入遗产(estate)，但人寿保险却不进入遗产。这里遗产(estate)是一个法律上的词汇。凡进入遗产: 第一面临征税的风险，美国有遗产税，加拿大有资本增值税。第二，凡进入遗产都要进行法庭遗嘱认证(详细内容可参考我以前写的公众号文章”遗嘱认证”)，遗嘱认证是令人心烦的：拖时，潜在纠纷，遗嘱认证费。而人寿保险不计入遗产，也就是不进入遗嘱认证的程序。有关遗嘱认证的所有麻烦事情都省掉了。为什么会这样？也是因为有受益人这个原因。投保人(兼被保人)活着的时候，这个资产属于他。但一旦去世，法律上，人寿保险资产立马就属于受益人了，已不属于投保人，所以就不进入投保人的遗产了。
关于投保人、被保人和受益人在一个保单中如何安排(例如在父母和孩子之间如何安排，在夫妻之间如何安排)， 在法律上，会影响到财产的归属，分配，保护。所以说人寿保险不仅仅是一项财产，法律上，人寿保险比其他财产变化要多得多。你可以根据自己的需求，来安排人寿保险的结构，从而达到你的目标。
*本文内容由客户提供
阙建华 Robert Que 家庭财富管理专家
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